Kalkulador ng Buwis sa Kita
Tantiyahin ang taunang buwis sa kita gamit ang pinasimpleng progressive brackets. Tingnan ang estimated tax at effective rate — para sa pag-aaral at rough planning, hindi para mag-file sa BIR.
Kalkulahin
Kalkulahin
Resulta
Ang formula
Ang buwis ay kabuuan ng rate ng bawat bracket na inilapat lamang sa kita sa loob ng bracket na iyon. Effective rate = buwis ÷ kita × 100. Puwedeng iba ang band tables sa country-specific pages.
Halimbawang solusyon
- Taxable income ₱500,000 (single, pinasimpleng progressive bands)
- Mas mababang rate sa unang slice, mas mataas sa susunod na layers
- I-sum ang bracket slices para sa total tax; hatiin sa ₱500,000 para sa effective %
Resulta: Estimated tax at effective rate sa result panel
Paano gumagana ang tax estimate
Pinapataas ng progressive systems ang rate sa mga slice ng kita. Ang pagpasok sa mas mataas na bracket ay nagpapataas ng rate sa pesos lampas sa threshold — hindi sa bawat piso ng buong sweldo.
Bracket stacking
Para sa bawat band [prev, limit], pinapatax ang min(kita, limit) − prev sa rate ng band, tapos lilipat sa susunod hanggang maubos ang kita. Statutory tax ito bago ang karamihan ng real-world adjustments.
TRAIN Law (edukasyonal)
Inayos ng Tax Reform for Acceleration and Inclusion (TRAIN) Law (RA 10963) ang personal income tax brackets sa Pilipinas. Ang page na ito ay teaching model ng progressive stacking — hindi opisyal na BIR tax table calculator. Para sa aktwal na rates, exemptions, at withholding rules, basahin ang BIR issuances para sa tax year na kinauukulan.
Filing status
Sa default (generic) table, mas malapad ang brackets ng “married” kaysa “single.” Hindi fully modeled ang iba pang statuses at PH-specific deductions dito — gamitin ang opisyal na BIR tools kapag may filing.
Hindi namin minomodelo
Personal exemptions (kung applicable pa), deductions, tax credits, fringe benefits, capital gains, final withholding, SSS/PhilHealth/Pag-IBIG, at VAT ay inalis. Ang withholding sa payslip ay hindi automatic na final annual liability.
Mga kawili-wiling katotohanan
Progressive brackets
Sa progressive systems, inilalapat ang mas mataas na rate sa kita lampas sa bawat threshold — hindi sa buong sweldo. Ang pagtawid ng bracket ay hindi muling nagbabawas ng bawat piso na kinita na.
TRAIN at BIR
Ipinapatupad ng Bureau of Internal Revenue (BIR) ang personal income tax sa ilalim ng NIRC gaya ng sinusugan ng TRAIN at mga sumunod na batas. Suriin ang kasalukuyang tax table sa bir.gov.ph para sa taon ng return.
Marginal vs effective rate
Ang marginal rate ay buwis sa susunod na piso. Ang effective rate ay total tax ÷ total income — karaniwang mas mababa.
Withholding ≠ final bill
Estimate ang withholding sa compensation. Pinagsasama-sama ng Annual Income Tax Return ang nabayaran na versus aktwal na obligation (refund o balance due).
Edukasyon, hindi e-filing
Ang simpleng bracket calculator ay tumutulong sa pag-unawa sa progressive tax — hindi kapalit ng eBIRForms, eFPS, o tax professional.
Mga Madalas Itanong
Hindi. Gumamit ng opisyal na BIR tools, eBIRForms/eFPS, o tax professional para sa returns. Pinapasimpleng ilustrasyon ito ng progressive brackets para sa edukasyon.
Marginal = rate sa susunod na piso ng taxable income. Effective = total tax ÷ total income — halos palaging mas mababa kaysa top bracket mo.
Oo sa default table — magkaiba ang lapad ng brackets. Hindi fully modeled ang iba pang PH statuses at deductions dito.
Hindi nang detalyado. Nakatuon ang estimate sa progressive income-tax brackets, hindi sa buong payslip deductions.
Sa bir.gov.ph: tax tables, RR/RMC issuances, at gabay para sa tax year. Gamitin ang mga iyon para sa pinakabagong rates — hindi ang educational model na ito.
Mga sanggunian
- Bureau of Internal Revenue Opisyal na tax tables, forms, eServices, at issuances para sa personal income tax.
- Tax Reform for Acceleration and Inclusion (TRAIN) Edukasyonal na konteksto ng TRAIN Law reforms sa personal income tax.
- National Internal Revenue Code materials Legal framework ng income taxation sa Pilipinas — basahin ang kasalukuyang version at amendments.