Kalkulator VAT
Oblicz VAT w obu kierunkach: z netto na brutto albo wyodrębnij kwotę netto i podatek z ceny brutto. Wstępne ustawienia obejmują polskie stawki VAT — 23%, 8% i 5%.
Oblicz
Oblicz
Wynik
Wzór
Przy dodawaniu podatku: Brutto = Netto × (1 + stawka). VAT = Brutto − Netto. Przy wyodrębnianiu z ceny brutto: Netto = Brutto ÷ (1 + stawka); VAT = Brutto − Netto. Stawkę stosujemy jako ułamek dziesiętny (np. 23% → 0,23).
Przykład obliczenia
- Netto 10 000 zł, VAT 23% → Brutto = 10 000 × 1,23 = 12 300 zł; VAT = 2 300 zł
- Brutto 12 300 zł przy 23% → Netto = 12 300 ÷ 1,23 = 10 000 zł; VAT = 2 300 zł
Wynik: 10 000 zł netto · 2 300 zł VAT · 12 300 zł brutto
Jak działa dodawanie i wyodrębnianie VAT
VAT to procent od podstawy opodatkowania (netto). Ceny brutto w sklepie już zawierają ten podatek — wyodrębnienie odwraca ten narzut.
Dodawanie podatku (netto → brutto)
Zacznij od kwoty netto (bez VAT). Pomnóż przez (1 + r), aby uzyskać cenę brutto dla klienta. To ta sama logika co w ofertach B2B z osobną pozycją netto i VAT.
Wyodrębnianie podatku (brutto → netto)
Podziel kwotę brutto przez (1 + r). Nie mnoż brutto przez stawkę — to zawyży podatek. Klasyczny błąd: 23% z 12 300 zł to 2 829 zł, ale prawdziwy VAT w cenie 12 300 zł przy 23% to 2 300 zł.
Polskie stawki VAT
W Polsce stawka podstawowa VAT wynosi 23% i dotyczy większości towarów i usług. Obowiązują dwie stawki obniżone: 8% (np. niektóre artykuły spożywcze, usługi hotelarskie, transport pasażerski) i 5% (np. podstawowa żywność, książki, prasa, niektóre usługi gastronomiczne na miejscu). Kalkulator nie wybiera stawki obniżonej automatycznie — wskaż stawkę właściwą dla Twojej kategorii towaru lub usługi. Klasyfikację zawsze potwierdź w przepisach lub u doradcy podatkowego (KAS, podatki.gov.pl).
Ciekawostki
Nigdy nie mnoż brutto przez stawkę
Podatek w cenie brutto to Brutto − Brutto/(1+r), a nie Brutto × r.
Stawka podstawowa 23%
Polska stawka podstawowa VAT (23%) należy do wyższych w Unii Europejskiej — wyższa niż typowy przedział 19–21% w wielu państwach UE.
Stawki obniżone: 8% i 5%
Część żywności, usługi hotelowe i wybrane usługi podlegają 8%; podstawowa żywność, książki i niektóre posiłki na miejscu — 5%. Pełną listę znajdziesz w ustawie o VAT i na podatki.gov.pl.
Faktura B2B a cena na półce
Faktury między firmami zwykle pokazują netto, VAT i brutto w osobnych wierszach — ta sama matematyka co tutaj. Konsument na półce widzi zwykle tylko cenę brutto.
Własna stawka
Wybierz „Własna stawka”, aby wpisać dowolny procent — przydatne przy porównaniach z innymi krajami UE lub specjalnych schematach VAT.
Najczęściej zadawane pytania
Wybierz tryb Dodawanie podatku, wpisz kwotę netto i wskaż 23% (lub Własną stawkę). Brutto = netto × 1,23.
Wybierz Wyodrębnianie podatku, wpisz kwotę brutto i stawkę. Netto = brutto ÷ (1 + stawka).
Bo stawka dotyczy kwoty netto, nie brutto. Mnożenie ceny brutto przez stawkę zawyża podatek.
Dla większości towarów i usług — 23%. Gdy produkt lub usługa podlega stawce obniżonej, wybierz 8% lub 5%. Szczegóły klasyfikacji potwierdź w przepisach lub u KAS.
Systemowo nie — ale arytmetyka dla jednej stawki pochodzi z tej samej rodziny wzorów. W Polsce VAT jest prawie zawsze w cenie; w USA podatek od sprzedaży często dolicza się przy kasie do kwoty netto.
Źródła
- Stawki VAT i zasady opodatkowania Oficjalne informacje o polskich stawkach VAT i obowiązkach podatnika.
- VAT w Unii Europejskiej Unijne ramy VAT — przydatne przy porównaniach między państwami członkowskimi.