Finans

KDV Hesaplama

KDVyi iki yönde de hesaplayın: KDV hariç fiyattan KDV dahil fiyata geçin veya KDV dahil bir fiyattan net tutarı ve vergiyi ayırın. Hazır seçenekler Türkiye’nin genel KDV oranını da kapsar.

Hesapla

₺

Özel oran seçildiğinde kullanılır.

%

Yazarken güncellenir

Sonuç

—

Formül

Vergi eklemek için: Brüt = Net × (1 + oran). Vergi = Brüt − Net. KDV dahil bir fiyattan çıkarmak için: Net = Brüt ÷ (1 + oran); Vergi = Brüt − Net. Oran ondalık olarak uygulanır (örn. %20 → 0,20).

Brüt = Net × (1 + r) · Net = Brüt ÷ (1 + r) · Vergi = Brüt − Net

Çalışılmış örnek

  1. Net 1.000 TL, KDV %20 → Brüt = 1.000 × 1,20 = 1.200 TL; KDV = 200 TL
  2. KDV dahil 1.200 TL, %20 oranla → Net = 1.200 ÷ 1,20 = 1.000 TL; KDV = 200 TL

Sonuç: 1.000 TL net · 200 TL KDV · 1.200 TL brüt (KDV dahil)

KDV ekleme ve çıkarma nasıl çalışır

KDV, vergiye tabi net tutarın bir yüzdesidir. KDV dahil etiket fiyatları bu vergiyi zaten içerir — çıkarma işlemi bu eklemeyi tersine çevirir.

Vergi ekleme (hariç → dahil)

Net (KDV hariç) bir tutardan başlayın. Müşteriye yansıyan brüt tutar için (1 + oran) ile çarpın. Bu, B2B tekliflerinde net + KDVnin ayrı gösterildiği duruma karşılık gelir.

Vergi çıkarma (dahil → hariç)

Brüt tutarı (1 + oran)a bölün. Brüt tutarı doğrudan oranla çarpmayın — bu vergiyi olduğundan fazla gösterir. Örnek hata: 1.200 TLnin %20si 240 TLdir, ama 1.200 TL KDV dahil fiyattaki gerçek KDV 200 TLdir.

Türkiye’de KDV oranları

Türkiye’de genel KDV oranı Temmuz 2023’ten bu yana %20’dir (önceki %18 oranından yükseltilmiştir). Temel gıda gibi bazı mallarda %1, bazı gıda/tekstil ve konut gibi kalemlerde %10 indirimli oranlar uygulanabilir. Bu hesaplayıcı indirimli oranı otomatik seçmez — malınıza uygulanan oranı siz seçin veya özel oranı girin.

İlginç bilgiler

Dahil tutarı asla oranla çarpmayın

Brüt bir fiyatın içindeki vergi, Brüt − Brüt/(1+oran) formülüyle bulunur; Brüt × oran değildir.

Genel oran %18’den %20’ye çıktı

Türkiye’de KDV genel oranı Temmuz 2023’te %18’den %20’ye yükseltilmiştir; bu, mal ve hizmetlerin büyük kısmında uygulanan standart orandır.

İndirimli oranlar (%1 ve %10) da vardır

Temel gıda maddeleri gibi bazı ürünlerde %1, bazı gıda, tekstil ve konut teslimlerinde %10 indirimli KDV oranı uygulanabilir — mal/hizmet türüne göre değişir.

e-Fatura ve KDV gösterimi

Türkiye’de işletmeler arası (B2B) faturalarda net tutar, KDV ve brüt tutar ayrı satırlarda gösterilir — bu araçtaki matematikle aynıdır.

Özel oranlar

Standart preset oranlarda olmayan bir yüzde için Özel oranı seçip istediğiniz oranı girebilirsiniz — örneğin %1 veya %10 indirimli KDV oranları için.

Sıkça sorulan sorular

KDV ekle seçeneğini işaretleyin, net tutarı girin ve %20’yi (veya Özel oranı) seçin. Brüt = net × 1,20.

KDV çıkar seçeneğini işaretleyin, brüt tutarı ve oranı girin. Net = brüt ÷ (1 + oran).

Çünkü oran nete uygulanır, brüte değil. KDV dahil bir fiyatı doğrudan oranla çarpmak vergiyi olduğundan fazla gösterir.

Çoğu mal ve hizmet için genel oran olan %20’yi kullanın; ürününüz indirimli oran kapsamındaysa %1 veya %10’u Özel oran alanına girin.

Hayır. KDV genel bir tüketim vergisidir; ÖTV (Özel Tüketim Vergisi) yalnızca akaryakıt, otomobil, alkol, tütün gibi belirli ürün gruplarına uygulanan ayrı bir vergidir ve bu hesaplayıcının kapsamı dışındadır.

Kaynaklar

  1. KDV oranları ve Katma Değer Vergisi Kanunu — Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) Türkiye’nin resmi KDV oranları, istisnalar ve beyan rehberleri.
  2. e-Fatura ve e-Arşiv Fatura uygulaması — Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) İşletmeler arası faturalarda net, KDV ve brüt tutarların gösterimi.