Inkomstenbelasting berekenen
Benader de jaarlijkse inkomstenbelasting met vereenvoudigde progressieve schijven. Zie geschatte belasting en je effectieve tarief — om te leren en grof te plannen, niet om aangifte te doen.
Berekenen
Berekenen
Resultaat
De formule
Belasting is de som van elk schijftarief toegepast alleen op inkomen binnen die schijf. Effectief tarief = belasting ÷ inkomen × 100. Landpagina’s kunnen andere tabellen gebruiken.
Uitgewerkt voorbeeld
- Belastbaar inkomen €60.000 (alleenstaand, vereenvoudigde schijven)
- Eerste schijf tegen lager tarief, daarna hogere schijven op het restant
- Som van schijfstukken voor totale belasting; deel door €60.000 voor effectief %
Resultaat: Geschatte belasting en effectief tarief in het resultaatpaneel
Zo werkt de belastingschatting
Progressieve stelsels belasten schijven van inkomen tegen oplopende tarieven. Een hogere schijf verhogen betekent een hoger tarief op euro’s boven de grens — niet op elk verdiend euro.
Schijven stapelen
Voor elke band [vorige, limiet] belasten we min(inkomen, limiet) − vorige tegen dat tarief, en gaan door tot het inkomen op is. Het resultaat is statutaire belasting vóór de meeste echte aanpassingen.
Fiscale situatie
Op de standaardtabel gebruikt „getrouwd” bredere schijven dan „alleenstaand”. Andere situaties (toeslagen, heffingskortingen) worden op deze generieke pagina niet volledig gemodelleerd — gebruik een landpagina wanneer beschikbaar.
Landvarianten
Als de pagina aan een land is gekoppeld (bijvoorbeeld US of GB), wisselt de engine van schijftabellen of persoonlijke vrijstellingen. Lees altijd de landspecifieke methodologie op die URL’s. Voor Nederlandse box 1-regels raadpleeg je de Belastingdienst.
Wat we niet modelleren
Heffingskortingen, aftrekposten, toeslagen, AOW-/premiecomponenten in detail, gemeentelijke belastingen en verdragsregels ontbreken. Loonheffing is niet hetzelfde als de definitieve aanslag.
Interessante feiten
Progressieve schijven
In progressieve stelsels gelden hogere tarieven alleen voor inkomen boven elke drempel — niet voor je hele salaris. Een schijf overschrijden herbelast niet elke eerder verdiende euro.
Heffingskortingen in NL
In Nederland verlagen algemene heffingskorting en arbeidskorting de te betalen belasting. Simpele schijfrekentools laten die details meestal weg.
Marginaal vs. effectief tarief
Je marginale tarief is de belasting op de volgende euro. Je effectieve tarief is totale belasting gedeeld door totaal inkomen — meestal veel lager.
Loonheffing ≠ eindafrekening
Loonheffing op je loonstrook is een voorschot. De aangifte verrekent wat je al betaalde met wat je echt verschuldigd bent.
Fiscale situatie telt
Alleenstaand of met partner, toeslagen en boxen kunnen hetzelfde brutoinkomen anders belasten — CBS en Belastingdienst publiceren jaarlijks tariefupdates.
Veelgestelde vragen
Nee. Gebruik Mijn Belastingdienst, officiële software of een adviseur voor aangiften. Dit is een vereenvoudigde illustratie van progressieve schijven.
Marginaal is het tarief op je volgende euro belastbaar inkomen. Effectief is totale belasting ÷ totaal inkomen — bijna altijd lager dan je hoogste schijf.
Ja. Schijfbreedtes verschillen op de standaardtabel. Andere situaties zijn hier niet volledig gemodelleerd.
Niet in detail zoals in de Nederlandse gecombineerde loonheffing. Deze schatting focust op progressieve inkomstenbelastingschijven.
Op Belastingdienst.nl: box 1-tarieven, heffingskortingen en schijven worden jaarlijks bijgesteld. Gebruik die bron voor actuele cijfers.
Bronnen
- Inkomstenbelasting en loonheffing Officiële tarieven, heffingskortingen en aangifteinformatie voor Nederland.
- Inkomensstatistieken Statistische context over inkomensverdeling in Nederland.
- Belasting en budget Uitleg over netto-inkomen en vaste lasten voor huishoudens.