Calculator TVA
Calculează TVA în ambele sensuri: din preț fără TVA în preț cu TVA, sau extrage baza și taxa dintr-un preț cu TVA inclusă. Preselecțiile acoperă cota standard 19% din România și cotele reduse uzuale.
Calculează
Calculează
Rezultat
Formula
Pentru a adăuga taxa: Brut = Net × (1 + cotă). Taxă = Brut − Net. Pentru a extrage dintr-un preț cu TVA inclusă: Net = Brut ÷ (1 + cotă); Taxă = Brut − Net. Cota se aplică în formă zecimală (ex. 19% → 0,19).
Exemplu rezolvat
- Net 100 lei, TVA 19% → Brut = 100 × 1,19 = 119 lei; TVA = 19 lei
- Cu TVA inclusă 119 lei la 19% → Net = 119 ÷ 1,19 = 100 lei; TVA = 19 lei
Rezultat: 100 lei net · 19 lei TVA · 119 lei brut
Cum funcționează adăugarea și extragerea TVA
TVA este un procent din baza impozabilă (net). Prețurile de la raft pentru consumatori includ de obicei taxa — extragerea inversează acest adaos.
Adaugă taxă (fără → cu TVA)
Pornește de la o sumă netă (fără TVA). Înmulțește cu (1 + r) pentru brutul pe care îl vede clientul. Se potrivește cu facturile B2B care arată separat baza și TVA.
Extrage taxă (cu → fără TVA)
Împarte brutul la (1 + r). Nu înmulți brutul cu cota — supraestimezi taxa. Greșeala clasică: 19% din 119 lei = 22,61 lei, dar TVA-ul real din 119 lei la 19% este 19 lei.
Cotele TVA în România
Cota standard de TVA în România este 19% și se aplică majorității bunurilor și serviciilor. Există cote reduse: 9% (de exemplu anumite alimente, medicamente, cazare hotelieră, conform legislației în vigoare) și 5% (de exemplu cărți școlare, unele livrări de locuințe sociale sau bunuri culturale, după Codul fiscal). Exporturile și anumite operațiuni pot avea cotă 0%. Calculatorul nu alege automat cota redusă — selectează cota potrivită produsului tău sau introdu o cotă personalizată. Confirmă mereu la ANAF categoria exactă.
Fapte interesante
Nu înmulți niciodată prețul cu TVA cu cota
Taxa dintr-un preț brut este Brut − Brut/(1+r), nu Brut × r.
Cota standard în România este 19%
TVA 19% se aplică pe majoritatea bunurilor și serviciilor — de la retail la servicii profesionale — dacă nu intră într-o cotă redusă sau scutire.
Cote reduse 9% și 5%
Anumite alimente, medicamente și cazări pot intra la 9%; cărțile și unele categorii speciale pot intra la 5%. Lista exactă e în Codul fiscal — verifică înainte de facturare.
Facturi B2B vs prețuri la raft
Facturile către firme arată de obicei baza, TVA și totalul pe linii separate — aceeași matematică ca aici. La raft, consumatorii văd de obicei prețul cu TVA inclusă.
Cote personalizate
Alege „Cotă personalizată” pentru orice procent — util pentru scheme speciale sau pentru comparații cu alte state UE.
Întrebări frecvente
Alege Adaugă TVA, introdu suma netă și selectează 19% (sau Cotă personalizată). Brut = net × 1,19.
Alege Extrage TVA, introdu suma brută și cota. Net = brut ÷ (1 + cotă).
Pentru că cota se aplică pe net, nu pe brut. Înmulțirea unui preț cu TVA inclusă cu cota supraestimează taxa.
Folosește 19% pentru majoritatea bunurilor și serviciilor, sau 9%/5% dacă produsul tău intră la cotă redusă. Preselecțiile acoperă aceste cote; confirmă categoria la ANAF.
Nu ca sistem, dar aritmetica pe o singură cotă e din aceeași familie. În UE/România, TVA e adesea inclusă în prețul de raft; sales tax-ul american se adaugă de obicei la casă.
Surse
- TVA — cote și regim Sursa oficială pentru cotele de TVA și obligațiile de declarare în România.
- Codul fiscal — taxa pe valoarea adăugată Cadrul legal al cotelor standard și reduse.
- TVA în Uniunea Europeană Cadru UE al TVA, util pentru comparații între state membre.