Калькулятор ПДВ
Порахуйте ПДВ в обидва боки: від суми без ПДВ до ціни з податком або виокремте чисту суму й податок із ціни з ПДВ. Пресети охоплюють основні українські ставки.
Розрахувати
Розрахувати
Результат
Формула
Щоб додати податок: Ціна з ПДВ = Сума без ПДВ × (1 + ставка). ПДВ = Ціна з ПДВ − Сума без ПДВ. Щоб виокремити з ціни з податком: Сума без ПДВ = Ціна з ПДВ ÷ (1 + ставка); ПДВ = Ціна з ПДВ − Сума без ПДВ. Ставку застосовуємо як десятковий дріб (наприклад, 20% → 0,20).
Розбір прикладу
- Без ПДВ 10 000 грн, ставка 20% → З ПДВ = 10 000 × 1,20 = 12 000 грн; ПДВ = 2 000 грн
- Ціна з ПДВ 12 000 грн при 20% → Без ПДВ = 12 000 ÷ 1,20 = 10 000 грн; ПДВ = 2 000 грн
Результат: 10 000 грн без ПДВ · 2 000 грн ПДВ · 12 000 грн з ПДВ
Як працює додавання й виокремлення ПДВ
ПДВ — це відсоток від оподатковуваної бази (суми без ПДВ). Ціни на полиці вже містять цей податок — виокремлення розвертає націнку.
Додати податок (без ПДВ → з ПДВ)
Почніть із суми без ПДВ. Помножте на (1 + r), щоб отримати ціну для покупця. Так само виглядають рахунки між бізнесами з окремими рядками «без ПДВ» і «ПДВ».
Виокремити податок (з ПДВ → без ПДВ)
Поділіть ціну з ПДВ на (1 + r). Не множте ціну з податком на ставку — це завищить ПДВ. Типова помилка: 20% від 12 000 грн = 2 400 грн, але справжній ПДВ у ціні 12 000 грн при 20% — це 2 000 грн.
Ставки ПДВ в Україні
Базова ставка — 20% для більшості товарів і послуг. Знижена 14% застосовується до окремих операцій з сільгосппродукцією. Ставка 7% — зокрема до ліків, виробів медичного призначення, готельних послуг і окремих культурних послуг (уточнюйте чинний перелік). 0% — експорт і окремі спеціальні операції. Калькулятор не обирає знижену ставку автоматично — вкажіть ту, що відповідає вашій операції, і за потреби звіртеся з ДПС України.
Цікаві факти
Ніколи не множте ціну з ПДВ на ставку
Податок у ціні з ПДВ — це «з ПДВ − з ПДВ/(1+r)», а не «з ПДВ × r».
Базова ставка 20%
В Україні стандартна ставка ПДВ — 20%. Саме її найчастіше бачать у рахунках ФОП і ТОВ у Києві, Львові й по всій країні.
Знижені 14% і 7%
14% стосується частини агрооперацій; 7% — ліків, окремих медтоварів, готелів і культури. Повний перелік і умови — у Податковому кодексі та роз’ясненнях ДПС.
0% на експорт
Експорт товарів зазвичай оподатковується за ставкою 0% ПДВ (з правом на бюджетне відшкодування за правилами кодексу) — це не те саме, що звільнення від ПДВ.
Власна ставка
Оберіть «Власна ставка», щоб ввести будь-який відсоток — зручно для порівнянь з іншими країнами ЄС або спеціальних схем.
Часті запитання
Оберіть «Додати податок», введіть суму без ПДВ і ставку 20% (або власну). Ціна з ПДВ = сума без ПДВ × 1,20.
Оберіть «Виокремити податок», введіть ціну з ПДВ і ставку. Сума без ПДВ = ціна з ПДВ ÷ (1 + ставка).
Бо ставка застосовується до суми без ПДВ, а не до ціни з податком. Множення ціни з ПДВ на ставку завищує податок.
Для більшості товарів і послуг — 20%. Якщо операція підпадає під 14%, 7% або 0%, оберіть відповідний пресет. Класифікацію підтверджуйте в ДПС або з податковим консультантом.
Системно — так: в Україні ПДВ майже завжди вже в ціні на ціннику; у США податок з продажу часто додають на касі. Але арифметика для однієї ставки — з тієї ж родини формул.
Джерела
- ПДВ — інформація для платників Офіційні роз’яснення ДПС щодо ставок і обліку ПДВ.
- Податковий кодекс України Нормативна база ставок ПДВ і правил оподаткування.
- VAT в Європейському Союзі Рамки ПДВ у ЄС — корисно для порівнянь між країнами.