MwSt- / Umsatzsteuer-Rechner
MwSt auf den Nettobetrag aufschlagen oder aus dem Brutto (inkl. Steuer) herausrechnen. In Deutschland gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen 19 %; viele Lebensmittel und Bücher 7 %.
Berechnen
Ergebnis
Die Formel
Aufschlagen: Brutto = Netto × (1 + Satz). Steuer = Brutto − Netto. Herausrechnen: Netto = Brutto ÷ (1 + Satz); Steuer = Brutto − Netto. Der Satz wird als Dezimalzahl verwendet (z. B. 19 % → 0,19).
Rechenbeispiel
- Netto 100 €, MwSt 19 % → Brutto = 100 × 1,19 = 119 €; Steuer = 19 €
- Brutto 119 € bei 19 % → Netto = 119 ÷ 1,19 = 100 €; Steuer = 19 €
Ergebnis: 100 € netto · 19 € MwSt · 119 € brutto
So funktioniert Aufschlagen und Herausrechnen
Die Umsatzsteuer ist ein Prozentsatz vom steuerpflichtigen Netto. Endverbraucherpreise enthalten die Steuer meist schon — das Herausrechnen macht sie wieder sichtbar.
Aufschlagen (netto → brutto)
Vom Nettobetrag ausgehend mit (1 + r) multiplizieren. So erscheinen Netto und MwSt getrennt auf vielen B2B-Rechnungen.
Herausrechnen (brutto → netto)
Brutto durch (1 + r) teilen. Nicht Brutto × Satz — das überschätzt die Steuer. Fehlerbeispiel: 19 % von 119 € = 22,61 €, tatsächlich stecken aber 19 € MwSt in 119 €.
Sätze in Deutschland
Regelsteuersatz 19 %, ermäßigt 7 % (u. a. viele Lebensmittel, Bücher, Nahverkehr). Spezielle Regelungen (z. B. Durchschnittssätze) wählt dieser Rechner nicht automatisch — den passenden Satz selbst einstellen.
Interessante Fakten
Nie Brutto mit dem Satz multiplizieren
Die Steuer im Bruttopreis ist Brutto − Brutto/(1+r), nicht Brutto × r.
19 % und 7 %
In Deutschland gilt der Regelsteuersatz 19 %. Ermäßigt 7 % für viele Grundnahrungsmittel, Bücher und den öffentlichen Nahverkehr — je nach Produkt prüfen.
B2B vs. B2C
Unternehmensrechnungen zeigen oft Netto, MwSt und Brutto getrennt — dieselbe Mathematik wie hier.
ELSTER und Voranmeldung
Unternehmen melden Umsatzsteuer über ELSTER. Dieser Rechner ersetzt keine Voranmeldung oder Buchhaltung.
Eigener Satz
Unter „Benutzerdefiniert“ jeden Prozentsatz eingeben — etwa für Sonderfälle oder Vergleiche mit anderen EU-Ländern.
Häufig gestellte Fragen
„MwSt aufschlagen“ wählen, Nettobetrag eingeben und 19 % auswählen. Brutto = Netto × 1,19.
„MwSt herausrechnen“ wählen, Bruttobetrag und Satz eingeben. Netto = Brutto ÷ (1 + Satz).
Weil der Satz auf das Netto wirkt, nicht auf das Brutto. Brutto × Satz überschätzt die Steuer.
Bei vielen ermäßigt besteuerten Waren und Leistungen (z. B. Lebensmittel, Bücher). Den genauen Anwendungsbereich prüft die Finanzverwaltung bzw. Ihr Steuerberater.
Modus „MwSt. herausrechnen“, Brutto und Satz wählen. Netto = Brutto ÷ (1 + Satz); MwSt. = Brutto − Netto. Bei 119 € und 19 %: Netto 100 €, MwSt. 19 €.
Nein. Standardsätze unterscheiden sich (DE 19 %, FR/UK 20 %, NL/ES 21 %, IT 22 %). Viele Länder haben ermäßigte Sätze (in DE z. B. 7 % für bestimmte Waren).
Für die Mathematik ja — eigenen Prozentsatz eingeben. US Sales Tax wird meist an der Kasse addiert, nicht wie MwSt. im Preis enthalten.
Quellen
- Umsatzsteuer — Informationsportal Offizielle Informationen zur Umsatzsteuer in Deutschland.
- ELSTER Elektronische Steuererklärung und Umsatzsteuer-Voranmeldung.
- MwSt-Sätze in der EU EU-Rahmen und Sätze der Mitgliedstaaten.