حاسبة ضريبة الدخل
قدّر تقريباً ضريبة الدخل السنوية باستخدام شرائح تصاعدية مبسّطة. شاهد الضريبة التقديرية ومعدلك الفعلي — للتعلّم والتخطيط التقريبي، لا لتقديم إقرار.
احسب
احسب
النتيجة
الصيغة
الضريبة مجموع معدل كل شريحة مطبّق فقط على الدخل داخل تلك الشريحة. المعدل الفعلي = الضريبة ÷ الدخل × 100. هذه الصفحة نموذج تعليمي عام؛ أنظمة الرواتب في السعودية تختلف جوهرياً.
مثال محلول
- دخل خاضع 120,000 ر.س/سنة (نموذج شرائح تعليمي عام — ليس جدول سعودي للرواتب)
- شرائح أدنى بمعدلات أقل ثم شرائح أعلى بمعدلات أعلى على الجزء الزائد فقط
- تُجمع حصص الشرائح؛ الفعلي = الضريبة ÷ 120,000 × 100
النتيجة: الضريبة التقديرية والمعدل الفعلي يظهران في لوحة النتيجة
كيف يعمل تقدير الضريبة
الأنظمة التصاعدية تفرض معدلات متزايدة على شرائح الدخل. عبور شريحة أعلى يرفع المعدل على الدولارات/الريالات فوق الحد — لا على كل ما كسبته.
تكديس الشرائح
لكل نطاق [سابق، حد]، نفرض ضريبة على min(الدخل، الحد) − السابق بمعدل تلك الشريحة، ثم ننتقل للتالية حتى يستنفد الدخل. الناتج ضريبة نظامية قبل معظم التعديلات الواقعية.
السياق السعودي — مهم
المملكة العربية السعودية لا تفرض عموماً ضريبة دخل شخصية تصاعدية على رواتب الأفراد بنفس أسلوب جداول الولايات المتحدة أو أوروبا. ما يخص كثيراً من الموظفين هو اشتراكات التأمينات الاجتماعية (GOSI) وأنظمة أخرى، لا «شرائح ضريبة دخل» على الراتب. هذه الصفحة تُعلّم فكرة الشرائح التصاعدية فقط — لا تستخدمها كجدول رسمي للرواتب السعودية.
حالة التقديم
في الجدول التعليمي العام، خيار «متزوج» قد يستخدم شرائح أوسع من «أعزب». هذا منطق نموذج تدريبي ولا يعكس تقديماً مشتركاً في نظام الرواتب السعودي.
ما لا ننمذجه
الخصومات والائتمانات وضريبة القيمة المضافة والزكاة على الأنشطة التجارية واشتراكات التأمينات وتفاصيل الإقامة/غير المقيم. الاستقطاع الشهري ليس دائماً الالتزام السنوي النهائي.
حقائق مهمة
الشرائح التصاعدية
في الأنظمة التصاعدية تُطبَّق المعدلات الأعلى فقط على الدخل فوق كل حد — لا على كامل الراتب. عبور شريحة لا يعيد فرض ضريبة على ما سبق.
السعودية والرواتب
لا تعتمد على شرائح ضريبة دخل غربية لتقدير راتبك في الرياض أو جدة. راجع التأمينات الاجتماعية (GOSI) وعقدك — وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك للمنشآت والزكاة/الضرائب ذات الصلة.
الهامشي مقابل الفعلي
المعدل الهامشي هو ضريبة الريال التالي. الفعلي هو إجمالي الضريبة ÷ إجمالي الدخل — عادة أقل بكثير.
الاستقطاع ≠ الفاتورة النهائية
ما يُقتطع من الراتب تقدير. التسوية السنوية قد تختلف عند وجود مصادر دخل أخرى.
زكاة وضرائب المنشآت
للأعمال والكيانات قواعد زكاة وضريبة دخل شركات منفصلة عبر ZATCA — خارج نطاق حاسبة الشرائح التعليمية هذه.
الأسئلة الشائعة
لا. استخدم الأدوات الرسمية أو مستشاراً ضريبياً. هذا توضيح مبسّط لفكرة الشرائح التصاعدية.
عموماً لا بنفس نموذج الشرائح الشخصية الشائع في دول أخرى. كثير من الموظفين يهتمون باشتراكات التأمينات الاجتماعية وغيرها. تحقق من وضعك عبر الجهات الرسمية — لا من هذا النموذج التعليمي.
الهامشي معدل الريال التالي من الدخل الخاضع. الفعلي = إجمالي الضريبة ÷ إجمالي الدخل — ويكاد يكون دائماً أقل من أعلى شريحة.
لا. اشتراكات GOSI منفصلة. هذه الصفحة تركز على فكرة شرائح ضريبة الدخل فقط.
لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك (zatca.gov.sa) والمؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية (gosi.gov.sa) حسب نوع الالتزام.
المصادر
- الزكاة والضرائب المرجع الرسمي للزكاة وضرائب المنشآت وضريبة القيمة المضافة في المملكة.
- التأمينات الاجتماعية إطار اشتراكات الأجور ذات الصلة بصافي الراتب الفعلي للموظفين.
- التوعية الضريبية مواد توعوية حول الالتزامات الضريبية حسب نوع المكلف.