Calculadora de Impuestos
Aproxima el impuesto anual con tramos progresivos simplificados. Verás la cuota estimada y el tipo efectivo — para aprender y planificar a grandes rasgos, no para presentar la declaración.
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Resultado
La fórmula
El impuesto es la suma de cada tipo del tramo aplicado solo a la renta que cae en ese tramo. Tipo efectivo = impuesto ÷ renta × 100. Las páginas por país pueden usar tablas distintas.
Ejemplo resuelto
- Base 35.000 € (ejemplo de tramos simplificados)
- 19% sobre el primer tramo
- Tipos siguientes sobre el resto según la tabla del motor
- Suma las lonchas; divide por 35.000 para el % efectivo
Resultado: Cuota y tipo efectivo en el panel de resultados
Cómo funciona la estimación fiscal
Los sistemas progresivos gravan lonchas de renta a tipos crecientes. Cruzar un tramo sube el tipo solo sobre los euros por encima del umbral — no sobre todo lo ganado.
Apilado de tramos
Para cada banda [previo, límite], gravamos min(renta, límite) − previo al tipo de esa banda, y pasamos a la siguiente hasta agotar la renta. El resultado es el impuesto estatutario antes de la mayoría de ajustes reales.
Situación familiar / filing
En la tabla genérica (estilo EE. UU.), «casado/conjunta» usa tramos más anchos que «individual». Otras situaciones no están modeladas en esta página genérica — usa la variante por país si existe.
Variantes por país
Si la página está acotada a un país (p. ej. US o GB), el motor cambia tablas o lógica de mínimo personal. Lee siempre la metodología específica de esas URLs. En España, el IRPF real combina tramos estatales y autonómicos.
Qué no modelamos
Mínimos/deducciones, créditos, AMT, cotizaciones sociales, impuestos autonómicos/locales y convenios. La retención en nómina no es la cuota final.
Datos interesantes
Tramos progresivos
En el IRPF, el tipo más alto solo afecta a la renta que supera cada umbral — no a todo el salario de golpe.
Deducciones y retenciones
La declaración real aplica mínimos, deducciones autonómicas y retenciones. Una calculadora de tramos es solo una aproximación.
Marginal vs efectivo
El tipo marginal es el del siguiente euro. El tipo efectivo es el impuesto total entre la renta — suele ser menor.
Retención ≠ cuota final
Lo retenido en nómina es una estimación. La declaración anual liquida diferencias a devolver o a ingresar.
Situación familiar
Mínimos por descendientes, discapacidad o vivienda cambian la base. La misma renta bruta no implica la misma cuota.
Preguntas frecuentes
No. Usa Renta Web, software oficial o un asesor. Esto ilustra tramos progresivos de forma simplificada.
El marginal es el del siguiente euro de base. El efectivo es impuesto total ÷ renta — casi siempre menor que tu tramo más alto.
Sí. En la tabla estilo EE. UU. los anchos de tramo difieren entre individual y conjunta. Otras situaciones no están modeladas del todo aquí.
No. Son cargas distintas. Esta estimación se centra en tramos de IRPF / income tax.
Consulta la AEAT (España) o el IRS (EE. UU.) para el ejercicio que te interese — se actualizan con la inflación u otras normas.
Referencias
- Estimador de retenciones (EE. UU.) Herramienta oficial de retención en nómina US — más cercana a la declaración real que un modelo de tramos.
- Entender los impuestos Módulos educativos sobre el impuesto sobre la renta en EE. UU.
- Renta Web / IRPF Canal oficial para la declaración del IRPF en España — no sustituible por esta estimación.